1/3加人有免税储蓄帐户TFSA 40%不知可用投资

　　莱杰市场研究公司(Leger Marketing)调查发现﹐超过1/3的加拿大人有免税储蓄帐户﹐近40%却不知道免税储蓄户口可选投资方式。

　　保守党政府在2008年推出免税储蓄帐户﹐允许18岁以上的加拿大人每年供款最多5000元。 不过﹐这种帐户推出后民众对它有许多误解。

　　今年稍早时﹐加拿大税务局采取罕见措施﹐允许帐户人解释他们为何、怎么误解帐户规则。 税务局听到民众的解释﹐即豁免部分人错误操作帐户应付的费用。

　　莱杰市场研究公司进行这次调查﹐由满地可银行付费。

　　调查发现﹐逾1/3的加拿大人不知道﹐他们可用免税储蓄帐户的钱投资。

　　满地可银行副总裁希瑟利(David Heatherly)表示﹕「就像注册退休储蓄计划(RRSP)﹐免税储蓄帐户是很零活的投资工具﹐人们可用这种避税帐户投资。」

　　根据这次调查﹐只有20%的受访者知道﹐他们可用免税储蓄帐户买互惠基金﹑26%知道可用它买投资保证书(GiC)。 调查显示﹐每10人中有近7人认为﹐免税储蓄帐户是好的投资选择﹐40%表示没开设这种帐户﹐因为他们无力负担。

　　希瑟利表示﹕「投资免税储蓄帐户不需要很大的金额﹐即使小数额﹐人们也可以享受避税及免税增值的好处。」

　　虽然免税储蓄帐户每年存入的限额是5000元﹐但前1年未用的额度可转到来年使用。

　　此外﹐从帐户取钱免税﹐取出的数额可在来年补存﹐不影响年度限额。

　　免税储蓄帐户(TFSA)简介

　　一、TFSA的基本特点有哪些?

　　免税储蓄帐户，即Tax Free Saving Account (TFSA)的主要特点：

　　1. 凡年满18岁的加拿大居民每年每人有$5,000的额度, 额度与收入无关。

　　2. 存入TFSA的钱不可以用来抵扣当年的个人收入，但是储蓄或投资所产生的收益不仅在计划内时无需上税, 而且在取用时也不必补税

　　3. TFSA帐户的取款和收益不会影响任何政府福利。。

　　4. 没有用完的TFSA的空间，可以延续到将来使用。

　　5. 取用过的数目可以在今后如数补回, 即取出多少, 来年的额度就增加多少。

　　由此可见, 要想发挥TFSA的优势, 其关键在于选择的投资产品需要有好的投资回报。如果回报高且稳定, 税务上的优势是相当明显的, 反之, 则意义不大。

　　二、TFSA与RRSP相比,有何不同?

　　TFSA拥有以上许多优势，与RRSP投资相比又如何呢?虽然TFSA和RRSP都具有一定税务上的优惠，但它们却有很大的区别：

　　1. 存入RRSP中的钱可以抵扣当年的个人收入，而TFSA却不能。

　　2. 从RRSP中提出的款项需要加到当年的个人收入中(HBP计划和LLP计划除外)，并按当年的税率交税。而从TFSA中提款却不需要交纳任何的税。

　　3. 你不需要有收入，就可以有5000加元的TFSA额度，而RRSP是必须有收入的情况下才能有一定的RRSP额度。

　　4. 在任何年龄段都可以保留免税储蓄帐户TFSA，而RRSP在你71岁年底时必须注销,或取用, 或转成其他帐户。

　　5. 钱一旦从RRSP中取出,延税额度就永远丧失了(HBP计划和LLP计划除外);而TFSA取用的额度还可以如数补回,具有更大的灵活性。

　　我们可以看出：

　　• 取出时的税率比投资时低, 投资RRSP的最后总体收益比投资TFSA好.

　　• 取出时与投资时税率相同，投资RRSP与投资TFSA的效果一样.

　　• 取出时的税率比投资时高, 投资RRSP的最后总体收益比投资TFSA差.

　　无论是投资RRSP或者TFSA，都比Non-Registered要好。因此，如果有钱想要投资，应该先考虑RRSP或者TFSA，或者其他的注册计划。

　　一般而言，免税储蓄帐户可以做的投资与注册退休计划RRSP基本类似, 包括定期存款、国债、股票以及互惠基金及保本基金等。